Kinh nghiệm kê khai và quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp từ A - Z

Hiểu về thuế thu nhập doanh nghiệp, biết cách kê khai, quyết toán thuế TNDN, xử lý các tình huống cụ thể, giúp kế toán viên tự tin trong công việc

Người mới 0(0 Đánh giá) 2 Sinh viên đăng ký Vietnamese
Người tạo Admin BKH
Cập nhật cuối Thu, 14-Sep-2023
+ Xem thêm
Tổng quan khóa học

Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) là gì?

Bên cạnh thuế thu nhập cá nhân (TNCN) thì thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) cũng rất được quan tâm, nhất là đối với những nhà quản lý, kế toán viên thuế cho doanh nghiệp. Mặc dù hiện nay chưa có một khái niệm cụ thể về thuế thu nhập doanh nghiệp, song thông qua các quy định về luật thuế thu nhập doanh nghiệp thì chúng ta có thể hiểu:

Thuế TNDN là loại thuế trực thu, đánh vào thu nhập chịu thuế của doanh nghiệp bao gồm thu nhập từ hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ và thu nhập khác theo quy định của pháp luật.

Điều này có nghĩa một doanh nghiệp hoạt động sẽ cần phải đóng rất nhiều loại thuế theo quy định của pháp luật, nếu nhà quản lý và bộ phận kế toán thuế không hiểu và nắm rõ được thuế thu nhập doanh nghiệp sẽ rất dễ dẫn đến việc quyết toán thuế và nộp thuế có sai sót, rủi ro cao, ảnh hưởng nghiêm trọng đến sự tồn tại của doanh nghiệp về lâu dài.

Hiểu được nhu cầu cấp thiết của thuế TNDN tới các doanh nghiệp, mong muốn tìm học một khóa học chuyên sâu về thuế TNDN dành cho các nhà quản lý và kế toán, khóa học "Trọn bộ Kinh nghiệm kê khai và quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp từ A - Z" được ra đời và giảng dạy bởi Giảng viên - chuyên gia giàu kinh nghiệm – Nguyễn Hoàng

Bạn sẽ học được gì?

  • CAM KẾT học cái gì LÀM ĐƯỢC cái đó
  • Nắm rõ hệ thống quản lý pháp luật về thuế TNDN, các công việc thực tế của một kế toán thuế về thuế TNDN hàng tháng, hàng quý, cuối năm
  • Nắm rõ quy trình thực hiện các bước kê khai, quyết toán thuế TNDN trong doanh nghiệp
  • Nắm rõ những khoản CHI PHÍ ĐƯỢC TRỪ và KHÔNG ĐƯỢC TRỪ
  • Nắm rõ THỜI ĐIỂM GHI NHẬN doanh thu và sự khác biệt về ghi nhận doanh thu giữa thuế và kế toán.
  • XỬ LÝ TỐT các khoản CHI PHÍ KHÔNG ĐƯỢC TRỪ - từ đó tối ưu số thuế phải nộp
  • THÀNH THẠO việc TẠM TÍNH và THỰC HÀNH QUYẾT TOÁN thuế TNDN
  • Nắm rõ các chỉ tiêu trên tờ khai quyết toán
Nội dung khóa học
99 Bài học 00:00:00
Phần 1: Giới thiệu và quy định chung
5 Bài học 00:00:00
  • Bài 1: Giới thiệu khóa học
    Học thử
  • Bài 2: Lưu ý ngắn gọn về khóa học
  • Bài 3: Phương pháp tính thuế TNDN
  • Bài 4: Công thức tính thuế TNDN theo thuế suất
    Học thử
  • Bài 5: Bài trắc nghiệm 1
    0:00:00
Phần 2: Doanh thu tính thuế
9 Bài học 00:00:00
  • Bài 6: Doanh thu tính thuế thu nhập doanh nghiệp
    Học thử
  • Bài 7: Thời điểm xác định doanh thu tính thuế TNDN
    Học thử
  • Bài 8: So sánh thời điểm xuất hóa đơn, ghi nhận thuế GTGT và thuế TNDN
  • Bài 9: Thời điểm ghi nhận doanh thu theo chế độ kế toán và theo luật thuế
  • Bài 10: Ghi nhận doanh thu trong một số trường hợp - phần 1
  • Bài 11: Ghi nhận doanh thu trong một số trường hợp - phần 2
  • Bài 12: Ghi nhận doanh thu trong một số trường hợp - phần 3
  • Bài 13: Ghi nhận doanh thu trong một số trường hợp - phần 4
  • Bài 14: Bài trắc nghiệm 2
    0:00:00
Phần 3: Xử lý chi phí được trừ và không được trừ
45 Bài học 00:00:00
  • Bài 15: Điều kiện ghi nhận chi phí được trừ
    Học thử
  • Bài 16: Phân biệt chi phí kế toán và chi phí thuế
  • Bài 17: Các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt
  • Bài 18: Các khoản thanh toán không được chấp nhận để xác định chi phí tính thuế
  • Bài 19: Các trường hợp thanh toán đặc thù được tính chi phí - Phần 1
  • Bài 20: Các trường hợp thanh toán đặc thù được tính chi phí - Phần 2
  • Bài 21: Chi phí tổn thất do thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh, hư hỏng, hết date
  • Bài 22: Các trường hợp khấu hao không được trừ chi phí
  • Bài 23: Khấu hao TSCĐ không phục vụ cho hoạt động SXKD
  • Bài 24: Khấu hao TSCĐ không thuộc sở hữu của Doanh nghiệp
  • Bài 25: Khấu hao TSCĐ vượt khung quy định của BTC
  • Bài 26: Khấu hao TSCĐ vượt mức nguyên giá quy định
  • Bài 27: Khấu hao liên quan đến đất
  • Bài 28: Khấu hao TSCĐ tạm dừng hoạt động
  • Bài 29: Chi phí vượt định mức
  • Bài 30: Chi phí không có hóa đơn tài chính - Phần 1
  • Bài 31: Chi phí không có hóa đơn tài chính - Phần 2
  • Bài 32: Chi phí không có hóa đơn tài chính - Phần 3
  • Bài 33: Chi phí thuê tài sản của cá nhân - Phần 1
  • Bài 34: Chi phí thuê tài sản của cá nhân - Phần 2
  • Bài 35: Chi phí điện, nước thuê địa điểm SXKD của cá nhân
  • Bài 36: Chi phí tiền lương - tiền công - Phần 1
  • Bài 37: Chi phí tiền lương - tiền công - Phần 2
  • Bài 38: Quy định về trích lập quỹ dự phòng tiền lương - Phần 1
  • Bài 39: Quy định về trích lập quỹ dự phòng tiền lương - Phần 2
    Học thử
  • Bài 40: Tiền lương, tiền công của Chủ DNTN, Cty TNHH MTV
  • Bài 41: Chi phí tiền lương tiền công trong thời gian ngừng việc
  • Bài 42: Giải đáp thắc mắc về chi phí tiền lương, tiền công
  • Bài 43: Chi phí trang phục
  • Bài 44: Chi phí tiền ăn giữa ca, ăn trưa
  • Bài 45: Chi phí công tác phí - Phần 1
  • Bài 46: Chi phí công tác phí - Phần 2
  • Bài 47: Chi phí thuê nhà ở cho người lao động
  • Bài 48: Chi phí đóng góp bảo hiểm
  • Bài 49: Chi phí chờ phân bổ
  • Bài 50: Chi phí lãi vay của cá nhân
  • Bài 51: Chi phí lãi vay khi chưa góp đủ vốn
  • Bài 52: Chi phí trích trước
  • Bài 53: Lỗ chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại ngoại tệ cuối kỳ
  • Bài 54: Chi phí không tương ứng với doanh thu tính thuế
  • Bài 55: Chi phí phúc lợi
  • Bài 56: Chi phí phạt vi phạm hành chính và phạt hợp đồng
  • Bài 57: Các loại thuế không được trừ vào chi phí
  • Bài 58: Kết luận về chi phí không được trừ
  • Bài 59: Bài trắc nghiệm 3
Phần 4: Thu nhập khác và chuyển lỗ
6 Bài học 00:00:00
  • Bài 60: Thu nhập khác
  • Bài 61: Xác định lỗ và nguyên tắc chuyển lỗ
  • Bài 62: Bài tập chuyển lỗ thực tế - Phần 1
  • Bài 63: Bài tập chuyển lỗ thực tế - Phần 2
  • Bài 64: Bài tập chuyển lỗ thực tế - Phần 3
  • Bài 65: Bài trắc nghiệm 4
    0:00:00
Phần 5: Hướng dẫn tạm nộp thuế thu nhập doanh nghiệp
7 Bài học 00:00:00
  • Bài 66: Nguyên tắc tạm nộp thuế thu nhập doanh nghiệp
  • Bài 67: Căn cứ tạm nộp và mức tạm nộp thuế TNDN
  • Bài 68: Xác định tiền thuế tạm nộp thiếu và tính tiền chậm nộp
  • Bài 69: Hiểu về doanh thu, chi phí để tạm nộp thuế TNDN
  • Bài 70: Lưu ý khi tạm nộp thuế TNDN
  • Bài 71: Phân bổ thuế thu nhập doanh nghiệp
  • Bài 72: Bài trắc nghiệm 5
    0:00:00
Phần 6: Hướng dẫn khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp
14 Bài học 00:00:00
  • Bài 73: Kỳ kê khai và Kỳ quyết toán thuế TNDN
  • Bài 74: Hồ sơ quyết toán thuế TNDN
  • Bài 75: Giới thiệu tờ khai và các phụ lục quyết toán
  • Bài 76: Xác định ngành nghề có doanh thu cao nhất
    Học thử
  • Bài 77: Điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận theo luật thuế TNDN - Phần 1
  • Bài 78: Điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận theo luật thuế TNDN - Phần 2
  • Bài 79: Điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận theo luật thuế TNDN - Phần 3
  • Bài 80: Xác định số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp - Phần 1 (năm 2020 về trước)
  • Bài 81: Xác định số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp - Phần 2 (năm 2020 về trước)
  • Bài 82: Thực hành quyết toán thuế TNDN từ năm 2020 trở về trước
  • Bài 83: Quyết toán thuế TNDN theo thông tư 80/2021/TT-BTC - Phần 1
  • Bài 84: Quyết toán thuế TNDN theo thông tư 80/2021/TT-BTC - Phần 2
  • Bài 85: Kê khai bổ sung tờ khai quyết toán thuế TNDN
  • Bài 86: Bài trắc nghiệm 6
    0:00:00
Phần 7: Chi phí lãi vay trong giao dịch liên kết
13 Bài học 00:00:00
  • Bài 87: Mối quan hệ liên kết và giao dịch liên kết
  • Bài 88: Xác định mức khống chế chi phí lãi vay
  • Bài 89: Kết chuyển chi phí lãi vay chưa được trừ
  • Bài 90: Bài tập về xác định chi phí lãi vay được trừ
  • Bài 91: Bài tập kết chuyển chi phí lãi vay
  • Bài 92: Bài tập kê khai giao dịch liên kết - Phần 1
  • Bài 93: Bài tập kê khai giao dịch liên kết - Phần 2
  • Bài 94: Thực hành kê khai phụ lục GDLK - Phần 1
  • Bài 95: Thực hành kê khai phụ lục GDLK - Phần 2
  • Bài 96: Thực hành kê khai phụ lục GDLK - Phần 3
  • Bài 97: Thực hành kê khai phụ lục GDLK - Phần 4
  • Bài 98: Thực hành kê khai phụ lục GDLK - Phần 5
  • Bài 99: Tổng kết khóa học

Câu hỏi thường gặp

Khóa học có thể xem offline được không?
Vì lý do bảo mật. Khóa học này chỉ có thể Xem Online trên web.
Thông tin giản viên

Admin BKH

11 Đánh giá | 1611 Sinh viên | 652 Khóa học
Nhận xét của học viên
0
0 Đánh giá
  • (0)
  • (0)
  • (0)
  • (0)
  • (0)

Đánh giá

499.000₫ 40.000₫
Bao gồm: